本罪主观方面表现为故意，且包含直接故意与间接故意。审查时需围绕 “明知” 及 “故意心态”（积极追求或放任），重点收集、核实以下四方面证据：
重点审查犯罪嫌疑人供述和辩解、证人证言等言词证据，通过细节内容确认行为人主观认知，具体需核实：
- 对 “犯罪所得及其收益来源” 的明知：如犯罪嫌疑人是否供述 “知道财物是他人偷来的 / 骗来的”，或证人（如交易相对人）是否证实 “曾告知行为人财物来源不合法”；
- 对 “自身行为后果” 的明知：如犯罪嫌疑人是否承认 “知道帮助转移财物会阻碍司法机关查案”，或证人是否证实 “行为人曾担心被查但仍继续处置财物”；
- 对 “行为后果的心态”：是否体现 “积极追求”（如主动提出帮上游犯罪人销售赃物以牟利）或 “放任”（如明知财物可能是赃物，仍因 “有利可图” 而放任处置行为）。
审查上游犯罪行为人的供述，重点核实双方是否就 “犯罪所得及其收益来源” 存在交流，以此判断行为人 “明知” 的程度，具体包括：
文章源自法随行北京律师网_免费咨询_法随行-https://www.fasuixing.com/12215.html
- 交流内容：如上游犯罪行为人是否供述 “曾明确告知行为人财物是犯罪所得”，或仅暗示 “财物来路特殊”；
- 交流深度：双方是否谈论过上游犯罪的类型（如盗窃、诈骗）、赃物的具体数量或价值；
- 行为配合过程：如行为人是否按上游犯罪人的要求，采取隐蔽方式（如深夜转移、拆分销售）处置赃物，间接体现其对 “财物性质” 的认知。
审查视听资料（如同步录音录像、交易现场监控）、通讯记录（如微信 / 短信聊天记录、通话录音），重点确认行为人与上游犯罪行为人之间是否存在预谋或联络，具体需证明：
文章源自法随行北京律师网_免费咨询_法随行-https://www.fasuixing.com/12215.html
- 预谋相关：如聊天记录是否显示 “双方事先约定由行为人负责处置赃物”；
- 联络内容：如通话录音是否涉及 “如何隐瞒赃物来源”“如何分配处置赃物的收益”，或监控是否记录双方交接赃物时的异常沟通（如刻意回避谈论财物来源）。
审查国家针对废品收购、二手机械交易、金银首饰加工等特殊行业的相关规定（如《再生资源回收管理办法》《二手车流通管理办法》），结合证据判断行为人是否尽到法定或行业要求的注意义务，具体包括：
文章源自法随行北京律师网_免费咨询_法随行-https://www.fasuixing.com/12215.html
- 行业规范依据：如废品收购行业是否要求 “登记出售人身份信息、查验财物合法凭证”；
- 行为人履行义务情况：如是否有证据证明行为人未按规定登记、未查验凭证（如收购无发票的贵重物品），或明知财物明显不符合行业交易常规（如低价收购全新家电）仍予处置，以此推定其 “应当知道” 财物系犯罪所得。
文章源自法随行北京律师网_免费咨询_法随行-https://www.fasuixing.com/12215.html文章源自法随行北京律师网_免费咨询_法随行-https://www.fasuixing.com/12215.html
