非法吸收公众存款罪自然人主观方面的证据

在非法吸收公众存款罪中，原则上认定犯罪主体的主观故意时，并不要求以明知法律的禁止性规定为要件。如果行为主体具备一定涉金融活动相关从业经历、专业背景或在犯罪活动中担任一定管理职务，根据常识可以判定其应当知晓相关金融法律管理规定。如果有证据证明其实际从事的行为应当批准而未经批准，行为在客观上具有非法性，原则上就可以认定其具有非法吸收公众存款的主观故意。在证明行为人的主观故意时，应当收集行为人的如下证据：

（1）收集运用行为人的任职情况、职业经历、专业背景、培训经历、此前任职单位或者其本人因从事同类行为受到处罚情况等证据，同时可以证明行为人提出的 “不知道相关行为被法律所禁止，故不具有非法吸收公众存款的主观故意” 等辩解不能成立。

（2）行为人是否存在故意规避法律以逃避监管的相关证据：自己或要求下属与集资参与人签订虚假的亲友关系确认书，频繁更换宣传用语逃避监管，实际推介内容与宣传用语、实际经营状况不一致，刻意向集资参与人夸大公司兑付能力，在培训课程中传授或接受规避法律的方法，等等。

对不同地区同一单位的分支机构涉案人员起诉时，证明实际控制关系的证据体系、证明标准应基本一致。