牡丹江某再生资源开发有限责任公司某收购站及朱某良掩饰、隐瞒犯罪所得案——单位犯该罪的认定与处理规则

一、案例信息

案号：2023-05-1-300-007

案由：刑事/掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪（单位犯罪）

审理法院：牡丹江市东安区人民法院

裁判日期：2012年8月7日

一审案号：（2012）东刑初字第127号

刑事；掩饰、隐瞒犯罪所得罪；单位犯罪；其他直接责任人员；犯罪所得利益

1. 单位犯罪与自然人犯罪的核心区分标准：在于犯罪所得利益的归属。盗用单位名义实施犯罪，违法所得由行为人私分的，本质为自然人犯罪；犯罪所得归属于单位，纳入单位财务及分配体系的，若其他条件符合，可认定为单位犯罪。仅由参与行为人（含决策人员）私分犯罪所得的，不能认定为单位犯罪。

2. 单位犯罪的处理规则：单位构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪的，对单位判处罚金；对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照自然人犯该罪的规定处罚。具备认罪悔罪、积极退赃等情节的，可酌情从轻处罚。

1. 主体情况：被告单位为牡丹江某再生资源开发有限责任公司某收购站（以下简称“收购站”）；被告人朱某良系该收购站工作人员，拥有直接决定收购物资的职权。

2. 涉案行为：2011年5月21日、6月13日，罪犯闫某（已判刑）先后两次将盗窃所得的1470件黄铜水暖件（价值7885元），卖给上述收购站。朱某良在明知该批物资系犯罪所得的情况下，以废品价格予以收购，相关收购行为系职务行为，犯罪所得利益归属于收购站。

3. 量刑情节：案发后，被告单位收购站及被告人朱某良认罪态度较好，积极退赃，未给被害人造成经济损失。

黑龙江省牡丹江市东安区人民法院于2012年8月7日作出（2012）东刑初字第127号刑事判决：被告单位牡丹江某再生资源开发有限责任公司某收购站犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处罚金人民币一万元；被告人朱某良犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，单处罚金人民币五千元。

一审宣判后，被告单位及朱某良均未上诉，检察机关未抗诉，判决已发生法律效力。

法院生效裁判围绕“是否构成单位犯罪”“量刑是否适当”展开论证，具体理由如下：

被告单位收购站构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪：主体适格：收购站系依法成立的单位分支机构，具备单位犯罪的主体资格；
主观要件成立：朱某良作为收购站负有决策职权的工作人员，其“明知是犯罪所得而收购”的故意，可代表单位的主观意志；
利益归属符合单位犯罪特征：收购行为系为单位谋取利益，犯罪所得纳入单位经营范畴，而非朱某良个人私分，符合单位犯罪的核心特征。
被告人朱某良构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪：朱某良作为收购站直接决定收购物资的工作人员，是涉案犯罪行为的直接责任人员，其行为与单位犯罪紧密关联，应依照自然人犯该罪的规定追究责任。
酌情从轻处罚的考量：被告单位及朱某良在案发后积极退赃，有效弥补了被害人损失，且认罪态度良好，主观恶性较小，符合酌情从轻处罚的条件，故对单位及个人均以罚金刑处罚，量刑适当。