姜某掩饰、隐瞒犯罪所得案——掩饰、隐瞒犯罪所得罪与洗钱罪的区分规则

一、案例信息

案号：2023-05-1-300-004

案由：刑事/掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪

审理法院：利津县人民法院

裁判日期：2013年8月19日

一审案号：（2013）利刑初字第91号

二、关键词

刑事；掩饰、隐瞒犯罪所得罪；洗钱罪；转移；窝藏

三、裁判要旨

1. 两罪区分的多元标准：掩饰、隐瞒犯罪所得罪与洗钱罪的区分，不能仅以上游犯罪范围为依据，需结合犯罪客体、行为方式、主观明知内容综合判断。

2. 行为定性的核心界限：明知系受贿犯罪所得的现金、银行卡而提供场所藏匿，或转交他人转移，该行为仅属于物理层面的窝藏、转移，落脚点是掩饰“赃物本身”，未涉及资金形式的“转换”或“洗白”，未掩盖犯罪所得的性质与来源，应认定为掩饰、隐瞒犯罪所得罪；洗钱罪则需通过金融手段或其他特定方式，改变犯罪所得的资金形态，掩盖其来源和性质。

四、案例详情

（一）基本案情

1. 核心犯罪行为：2012年2月，被告人姜某明知其丈夫黄某乙（已判刑）交予其的40万元现金及若干银行卡系受贿所得，仍协助将上述物品藏匿于山东省青岛市城阳区某社区别墅家中。

2. 后续转移行为：2012年3月8日黄某乙案发后，姜某将藏匿的40万元现金、51张银行卡（其中30张卡内有受贿赃款32.2万元）及黄某乙收受的10万元港币取出，转交给黄某甲（另案处理）。

3. 涉案金额：姜某掩饰、隐瞒的犯罪所得共计人民币72.2万元、港币10万元。

（二）诉讼进程与判决结果

山东省利津县人民法院于2013年8月19日作出（2013）利刑初字第91号刑事判决：认定被告人姜某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币二十万元。

宣判后，姜某未提出上诉，公诉机关未抗诉，判决已发生法律效力。

五、裁判理由

法院生效裁判围绕“行为定性”“量刑情节”展开论证，具体理由如下：

姜某的行为构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，而非洗钱罪：主观明知明确：姜某作为黄某乙的配偶，明知涉案现金、银行卡系黄某乙受贿所得，仍实施藏匿、转移行为，主观上具备“明知是犯罪所得”的故意；
行为方式符合本罪特征：其实施的“提供别墅藏匿”“转交他人”行为，仅为物理空间上的窝藏与转移，未通过金融机构转账、投资等方式改变赃款的资金形态，未掩盖赃款的来源和性质，不符合洗钱罪“洗白”资金的核心特征；
客体要件契合：该行为侵犯的是司法机关对受贿犯罪的追诉活动，与掩饰、隐瞒犯罪所得罪的客体一致，而非洗钱罪所侧重保护的金融管理秩序。
认定“情节严重”的依据：姜某掩饰、隐瞒的犯罪所得价值达人民币72.2万元及港币10万元，数额巨大，符合掩饰、隐瞒犯罪所得罪“情节严重”的认定标准，应在三年以上七年以下有期徒刑幅度内量刑。
适用缓刑的考量：姜某归案后如实供述犯罪事实，构成坦白，依法可从轻处罚；同时其积极退赃，认罪悔罪态度良好，主观恶性相对较小，具备适用缓刑的条件，故法院判处其有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金二十万元。