洗钱罪证明上游犯罪所得及其产生的收益的证据

证明上游犯罪所得及其产生的收益的证据​

洗钱的对象是《刑法》第 191 条规定的七类上游犯罪所得及其产生的收益。首先，调取上游犯罪的判决书，确认上游犯罪事实成立；上游犯罪未判决的，应当调取证明上游犯罪查证属实的相关证据材料。其次，调取证明洗钱对象与上游犯罪所得及其产生收益联系的相关证据，以证明掩饰、隐瞒的对象即上游犯罪所得或者其产生的收益，重点是根据上游犯罪所得及其收益的形式，收集转移、转换全过程的相关证据。比如，上游犯罪所得是存款、现金的，调取涉案资金转账、取现、存款等相关证据，包括银行对账单、银行监控录像等视频资料，行为人办理相关业务的留存材料等；上游犯罪所得是房产、贵金属、车辆等实物，或者转换为实物的，调取相关实物的购买、转让合同、注册登记证明、过户手续证明等证据；上游犯罪所得系虚拟币的，按照虚拟货币交易流程，收集行为人将赃款转换为虚拟货币、将虚拟货币兑换成法定货币或者使用虚拟货币的交易记录等证据，包括比特币地址、密钥，行为人与比特币持有者的联络信息和资金流向数据等。对于上游犯罪所得资金流向复杂的，可以商请中国人民银行反洗钱部门提供协助，梳理交易，穿透资金链条，分析涉案资金的来源、流转过程和最终去向。​文章源自法随行北京律师网_免费咨询_法随行-https://www.fasuixing.com/11481.html 文章源自法随行北京律师网_免费咨询_法随行-https://www.fasuixing.com/11481.html