魏某参加黑社会性质组织案 —— 涉黑案件财产处置中 “高度可能性” 证明标准之适用路径 案例信息 项目 内容 案例编号 2023-04-1-271-019 案件类型 刑事 案由 参加黑社会性质组织罪 ...

段某、李某诚等组织考试作弊案 —— 组织考试作弊罪 “情节严重” 的认定 案例信息 项目 内容 案例编号 2024-18-1-248-002 案件类型 刑事 案由 组织考试作弊罪 审理法院（二审） 四...

关于为单位谋取不正当利益或者违法所得归单位所有的认定 利益归属也是区分单位犯罪与自然人犯罪的重要因素。当然，单位利益与个人利益常常交织，个人即便代表单位参与犯罪，也或多或少会从犯罪中获得一定利益。对此...

走私货物、物品，走私违法所得与走私犯罪工具的处理 根据《走私案件意见》、最高人民法院《关于走私犯罪案件法院未判决没收的走私运输工具海关能否没收意见的复函》等规定，在办理走私犯罪案件过程中，对走私货物、...

主动补缴税款、退缴其他违法所得方面的证据 主动退缴开票费、洗票费等违法所得的，包括犯罪嫌疑人、被告人退缴时所作的供述，其家属退缴时所作的证言，及接受机关出具的扣押材料。 向税务机关主动补缴税款，主动进...

证明 “违法所得数额” 应当收集的基本证据 违法所得，是指获利数额，即以行为人违法生产、销售商品或提供服务所获得的全部收入，扣除其直接用于经营活动的合理支出部分后剩余的数额。证明犯罪成本的证据，主要包...

违法所得数额的认定 刑法没有明确界定 “违法所得数额” 的概念及其计算方法，对是否扣除成本，实践中分歧意见很大，不同司法解释对违法所得的规定也不同。如 1998 年最高人民法院《关于审理非法出版物刑事...

违法所得数额较大或者有其他严重情节 （1）物证。 查获涉案侵权产品、价格标签、外包装等。 （2）书证。 正品价格证明、假冒侵权产品价格证明、价格标示。 货款支付中的银行转账汇款明细清单、支付宝、微信等...

非法经营罪对经营数额和违法所得数额证据的审查 司法实践中，经营数额和违法所得数额是认定非法经营行为是否属于 “情节严重” 的最主要标准。办案过程中，常会遇到非法经营者账目混乱、账目被销毁或根本没有账目...

违法所得数额 违法所得数额 5000 元以上的，系 “情节严重”。对于违法所得，可直接以犯罪嫌疑人出售公民个人信息的收入予以认定，不必扣减其购买信息的犯罪成本。   同时，在审查认定违法所得...