利用网络借贷进行非法集资 《暂行办法》等网络借贷信息中介业务相关规定，允许单位和个人通过网络借贷信息中介机构在规定限额内进行融资，但并未允许网络借贷信息中介机构设立资金池、开展自融等行为。实践中，大量...

利用私募基金进行非法集资 私募基金不具有公开性，不能公开募集资金。《证券投资基金法》对私募基金的募集对象、人数、方式等作出了明确规定，符合规定的属于私募行为。比如，《证券投资基金法》第 87 条、第 ...

单位的认定标准及处理规则 在非法吸收公众存款案件中，涉案单位常存在多层级架构（如总公司与分公司、母公司与子公司等），并非所有层级单位都能被认定为犯罪主体。认定时需结合单位主体资格、层级关系、资金流向及...

单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员的认定 在单位实施非法吸收公众存款犯罪时，通常采用 “双罚制”：对单位判处罚金，同时对单位直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。结合 2001 年《全国...

违法性认识有无的影响 行为人对行为违法性的认识并非犯罪故意的内容，因此犯罪嫌疑人对法律的认识错误不影响对其主观故意的判断，即违法性认识的有无不影响犯罪故意的认定。只要行为人对其实际从事的活动及产生的后...

犯罪数额的认定 在非法吸收公众存款案件中，犯罪数额是定罪量刑的核心依据，但由于案件参与主体多元、资金流向复杂，不同行为人的犯罪数额认定需结合具体情形细致区分，核心原则是根据行为人实际参与吸收的全部金额...

案发前后已归还数额的犯罪金额认定规则 在非法吸收公众存款案件中，案发前后已归还的数额仍计入犯罪金额，但可作为量刑情节酌情考虑。这一规则的核心依据和实践意义如下：   法律依据《最高人民法院关...

重复投资数额的犯罪认定规则 在非法集资案件中，重复投资的数额是否计入犯罪总额，需结合资金实际控制权及投资自主性综合判断，具体规则如下： 一、原则上累计计算，不予扣除 适用情形：当集资参与人收回本金或获...

其他特殊情形犯罪数额的认定 根据 2019 年《意见》及相关司法实践，非法吸收公众存款案件中特殊情形的犯罪数额认定需结合行为性质、资金流向及刑事政策综合判断，具体规则如下： 一、亲友或单位内部人员资金...

积极退赃退赔政策的把握 追赃挽损关系集资参与人合法权益的保障，直接影响办案效果，办理非法集资案件应当将追赃挽损工作作为重要工作内容。为此，《刑法修正案（十一）》专门增加一款：“在提起公诉前积极退赃退赔...