挪用类犯罪中 “营利活动” 的认定与辩护要点

营利活动的认定及相关法律要点

一、营利活动的核心范围

• 经商、办企业等直接的生产经营行为；
• 投资行为，如投入股票、债券、期货市场；
• 资金运作行为，如拆借、集资、存入银行获取利息等；
• 需注意：经营性活动是否实际获利不影响认定，只要行为目的是追求经济利益，即使最终亏损，仍属于营利活动。

二、特殊情形的认定规则

1. 注册资本验资
   申报注册资本是成立公司、企业的前提，属于营利活动的准备环节。因此，挪用公款或资金归个人用于公司、企业注册资本验资证明的，视为 “用于营利活动”。
2. 挪给他人使用的情形
   若挪用人明知使用人将款项用于营利活动，即使款项未直接由挪用人本人使用，仍认定为 “挪用进行营利活动”。
3. 归还营利活动产生的欠款
   挪用款项用于偿还个人因营利活动产生的债务（如生意欠款），也属于 “用于营利活动”。

三、追诉标准与量刑影响

1. 数额限制
   营利活动型挪用行为的定罪需达到法定数额标准，根据司法解释：
   • 挪用资金罪：营利活动型的追诉起点为 10 万元；
   • 挪用公款罪：营利活动型的追诉起点为 5 万元。
     （注：相比 “超期未还型”，营利活动型的数额标准更低，体现了对该类行为的从严评价。）
2. 时间限制
   营利活动型挪用行为不受挪用时间长短限制，只要达到法定数额，即使挪用时间较短，仍可能构成犯罪。

四、违法所得的处理

总结