非法占有目的的判断 2001 年《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》明确规定：“在司法实践中，认定是否具有非法占有为目的，应当坚持主客观相一致的原则，既要避免单纯根据损失结果客观归罪，也不能仅凭...

非法占有目的的认定方法 在认定时，应当坚持主客观相一致的原则，根据在案的主客观证据，对行为人贷款时的还款能力、取得贷款的手段、贷款的实际用途、贷款无法归还的原因、是否积极准备偿还贷款等客观事实进行综合...

骗取贷款行为过程中的犯意转化 在实施骗取贷款犯罪中，行为人受各种主客观因素的影响，犯意可能由以非法占有为目的向不以非法占有为目的转化，或者由不以非法占有为目的向以非法占有为目的转化。 对于行为人在犯罪...

证明诈骗方法的证据 1. 编造引进资金、项目等虚假理由的证据 调取贷款申请及附件中有关 “引进资金” 的书证，相关资金供应方、“引进项目” 的项目方或中介方的证明材料、证人证言，以及相关审批部门的证明...

证明贷款资金去向的相关证据 围绕资金实际去向需进行全面侦查取证，具体包括以下方面：   调取提款单证、银行划拨账目、贷款账目及相关书证，固定资金流转的基础凭证； 讯问犯罪嫌疑人、被告人，询问...

证明具有非法占有目的的其他相关证据 经营与经济状况证据调取犯罪嫌疑人、被告人及其实际控制公司的会计账簿、纳税记录、财务报告、诉讼记录、其他贷款记录等，同时询问借款人的其他债权人及员工，以此证明借款人的...

证据的审查判断 贷款诈骗罪的关键要件 —— 非法占有目的的证明，在行为人不主动供认的情形下，就需要通过组织运用各方面的证据进行判断。最高人民法院会议纪要关于金融诈骗非法占有目的证明列举的情形，属于刑事...

非法吸收公众存款罪的犯罪客体解析 非法吸收公众存款罪规定在《刑法》第 176 条，隶属于 “破坏金融管理秩序罪” 章节，其核心犯罪客体是金融管理秩序。具体而言，这一客体主要体现为国家为防范金融风险，对...

客观方面 非法吸收公众存款罪的客观方面表现为实施非法吸收公众存款或变相吸收公众存款的行为，其核心特征需结合行政法规与刑法司法解释综合判断： 一、行政法规对行为的界定 1998 年《非法金融机构和非法金...

非法吸收公众存款罪的犯罪主体 非法吸收公众存款罪的犯罪主体既可以是自然人，也可以是单位。   自然人犯罪：任何达到刑事责任年龄、具有刑事责任能力的个人，实施非法吸收公众存款或变相吸收公众存款...