洗钱罪的犯罪主体​ 犯罪主体为一般主体，自然人和单位均可构成本罪的主体。《刑法修正案（十一）》实施后，已经排除将洗钱罪适用于上游犯罪本犯的限制，实施上游犯罪的单位和个人以及上游犯罪之外其他单位和个人都...

洗钱罪的主观方面​ 洗钱罪的主观方面只能由故意构成，即为掩饰、隐瞒上游犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质。行为人的主观方面，可以通过行为人的认知能力，接触和掌握上游犯罪及其犯罪所得和收益的情况，犯罪...

洗钱罪量刑标准​ 《刑法》第 191 条对洗钱罪规定了两档刑罚：为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益...

上游犯罪的范围 《刑法》第 191 条对洗钱罪的上游犯罪作了限定，包括毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪共七类。条文采取了概括性表...

犯罪所得及其产生的收益的认定 《刑法》第 191 条规定的 “犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质”，是指上游犯罪行为人犯罪所得的非法利益所产生的孳息或者进行经营活动所产生的经济利益的来源和性质。刑法...

洗钱罪的行为方式 根据《刑法》第 191 条的规定，洗钱罪的行为方式主要有以下五种： （1）提供资金账户的，是指为犯罪行为人提供真名账户、匿名账户、假名账户等，为其转移犯罪所得及其收益提供方便。 （2...

自洗钱的处罚原则 《刑法修正案（十一）》将自洗钱作为洗钱罪处理，是我国根据 FATF（反洗钱金融行动特别工作组）关于反洗钱合规性建议所作的一项重要立法修改。2019 年 FATF 对中国的反洗钱工作评...

他洗钱行为人的主观认识 明知是指 “他洗钱” 行为人对上游犯罪客观事实的认知。通说认为，此处的 “明知” 不仅包括确定性认识，还包括可能性认识，即可能知道是七类上游犯罪的所得及其产生的收益。判断行为人...

洗钱罪与上游犯罪共犯的区分 在一些案件中，对提供资金账户、帮助转移资金等行为人，究竟按照洗钱罪处理还是按照上游犯罪的帮助犯处理，经常产生争议。理论上，洗钱罪属于上游犯罪的连累犯。所谓连累犯，是指事前与...

证明上游犯罪所得及其产生的收益的证据​ 洗钱的对象是《刑法》第 191 条规定的七类上游犯罪所得及其产生的收益。首先，调取上游犯罪的判决书，确认上游犯罪事实成立；上游犯罪未判决的，应当调取证明上游犯罪...