闵某甲等走私普通货物案 —— 通过 “进境快件”“跨境电商” 等伪报贸易性质走私犯罪中主从犯的认定 案例信息 案号：2023-06-1-153-001 案由：刑事／走私普通货物罪 审理法院：南昌铁路运...

上海市人民检察院第三分院诉郎溪华远固体废物处置有限公司、宁波高新区米泰贸易有限公司、黄德庭、薛强环境污染民事公益诉讼案 一、案例信息 案号：2022-18-2-466-001 案由：民事/环境污染民事...

袁某洗钱案——“地下钱庄”案件中行为人主观明知的认定规则 一、案例信息 案号：2023-04-1-133-006 案由：刑事/洗钱罪（地下钱庄型） 审理法院：广东省东莞市中级人民法院（二审）、广东省东...

易某某等7人走私、贩卖毒品案——国家管制精神药品走私犯罪的认定规则 一、案例信息 2024-06-1-356-018 / 刑事 / 走私、贩卖、运输、制造毒品罪 / 四川省绵阳市中级人民法院 / 20...

王某贞走私国家禁止进出口的货物、物品案——直接向走私人非法收购并销售来自境外疫区的肉类、肉类制品行为的定性 案例信息 项目 内容 案例编号 2023-02-1-083-001 案件类型 刑事 案由 走...

陈某走私淫秽物品案 —— 以邮寄方式走私淫秽物品的认定 案例信息 项目 内容 案例编号 2023-06-1-084-001 案件类型 刑事 案由 走私淫秽物品罪 审理法院（一审） 河北省唐山市中级人民...

单位的分支机构或者内设机构、部门走私的，应认定为单位走私犯罪 根据 2001 年最高人民法院《全国法院审理金融犯罪案件工作座谈会纪要》，以单位的分支机构或者内设机构、部门的名义实施犯罪，违法所得亦归分...

不具有法人资格企业的走私犯罪主体认定 不具有法人资格的合伙企业和独资企业不属于单位走私犯罪主体，应认定为自然人犯罪。 1997 年《合伙企业法》规定，合伙企业，是指按照该法在中国境内设立的，由各合伙人...

以单位名义走私的犯罪主体认定 以单位名义走私，违法所得归自然人所有的，应认定为自然人走私犯罪；违法所得无法查清的，应认定为单位犯罪。 根据 1999 年最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律若...

同一自然人参与不同单位走私的处理问题 司法实践中，同一自然人参与不同单位走私的现象比较普遍，但情况又比较复杂：有些案件中不同单位均已达到入罪标准，但数额累计后可能出现跨越量刑档次的情形；而有些案件部分...