证明具有非法占有目的的其他相关证据 经营与经济状况证据调取犯罪嫌疑人、被告人及其实际控制公司的会计账簿、纳税记录、财务报告、诉讼记录、其他贷款记录等，同时询问借款人的其他债权人及员工，以此证明借款人的...

证据的审查判断 贷款诈骗罪的关键要件 —— 非法占有目的的证明，在行为人不主动供认的情形下，就需要通过组织运用各方面的证据进行判断。最高人民法院会议纪要关于金融诈骗非法占有目的证明列举的情形，属于刑事...

非法吸收公众存款罪的犯罪客体解析 非法吸收公众存款罪规定在《刑法》第 176 条，隶属于 “破坏金融管理秩序罪” 章节，其核心犯罪客体是金融管理秩序。具体而言，这一客体主要体现为国家为防范金融风险，对...

客观方面 非法吸收公众存款罪的客观方面表现为实施非法吸收公众存款或变相吸收公众存款的行为，其核心特征需结合行政法规与刑法司法解释综合判断： 一、行政法规对行为的界定 1998 年《非法金融机构和非法金...

非法吸收公众存款罪的犯罪主体 非法吸收公众存款罪的犯罪主体既可以是自然人，也可以是单位。   自然人犯罪：任何达到刑事责任年龄、具有刑事责任能力的个人，实施非法吸收公众存款或变相吸收公众存款...

主观方面 非法吸收公众存款罪的主观方面为故意，即行为人明知自己的行为会扰乱金融秩序，仍积极实施非法吸收公众存款或变相吸收公众存款的行为。   需要明确的是，行为人对行为违法性的认识不影响主观...

定罪量刑标准 《刑法修正案（十一）》实施后，非法吸收公众存款的法定刑由两档调整为三档，最高法定刑从 10 年提升到 15 年，体现出对该类犯罪从严惩处的趋势。具体规定为：“非法吸收公众存款或者变相吸收...

利诱性 利诱性是非法吸收公众存款罪中 “存款” 属性的核心体现，指集资人承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或给付回报。这一特征是《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题...

公开性 公开性是非法吸收公众存款罪的重要构成要件，指通过各种途径向社会公开宣传吸收资金的信息，或明知信息向公众扩散而予以放任的情形。其核心在于资金吸收信息的 “社会扩散性”，具体认定规则如下： 一、公...

社会性 社会性是非法吸收公众存款罪的核心特征之一，指集资人向社会不特定对象吸收资金，这是其与民间借贷等正常融资行为的根本区别。国家允许正常的民间借贷（如基于特定信任关系的资金往来），但禁止面向不特定公...