其他特殊情形犯罪数额的认定 根据 2019 年《意见》及相关司法实践，非法吸收公众存款案件中特殊情形的犯罪数额认定需结合行为性质、资金流向及刑事政策综合判断，具体规则如下： 一、亲友或单位内部人员资金...

积极退赃退赔政策的把握 追赃挽损关系集资参与人合法权益的保障，直接影响办案效果，办理非法集资案件应当将追赃挽损工作作为重要工作内容。为此，《刑法修正案（十一）》专门增加一款：“在提起公诉前积极退赃退赔...

犯罪模式 全面收集犯罪嫌疑人、被告人与集资参与人、第三方存管机构等各类主体之间签订的各类合同、资金交易记录等证明犯罪模式的相关证据材料。包括：   各类变相存款合同、销售合同、股权转让合同、...

公开性 全面收集证明行为人通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传吸收公众存款的证据。包括： 收集宣传单、宣传的录音或视频、媒体的广告，以及产品推荐会等现场情况方面的证据； 收集手机或电脑...

利诱性 全面收集证明行为人承诺在一定的期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给予回报的证据材料。包括： 收集各类合同、协议、宣传资料、会议纪要、宣传广告等物证、书证、视听资料、电子数据等证据材料所...

在非法吸收公众存款罪的认定中，“社会性” 是核心构成要件之一，指的是向社会不特定对象吸收资金。以下从证据收集要点和复杂情形处理两方面，详细说明如何证明 “社会性”： 一、证明 “社会性” 的核心证据材...

证明非法性的证据 非法性，即吸收公众存款业务未经依法批准，证明的目的是确认犯罪嫌疑人、被告人没有获得相关许可。收集证据时，应当讯问犯罪嫌疑人、被告人，调取公司营业执照，询问下属有关工作人员等，核实其是...

自然人 在非法吸收公众存款罪中，原则上认定犯罪主体的主观故意时，并不要求以明知法律的禁止性规定为要件。如果行为主体具备一定涉金融活动相关从业经历、专业背景或在犯罪活动中担任一定管理职务，根据常识可以判...

单位 注意收集、审查和判断其犯罪行为所体现出的是个人意志还是单位意志方面的证据，以正确区分实施非法吸收公众存款行为的主体是单位还是自然人，以及认定直接负责的主管人员和其他直接责任人员的情况。主要证据如...

证明集资款去向的证据 收集证据时还应当注意非法吸收公众存款罪与集资诈骗罪之间的关联性。两罪关键区别在于行为人是否具有非法占有目的。侦查活动是动态发展的过程，尤其在非法集资案件中，侦查取证工作贯穿于整个...