银行结算凭证的认定 实践中银行出具的凭证种类繁杂，不能将伪造、变造各种名目的银行凭证行为，都纳入本罪规范。中国人民银行针对银行结算凭证的范围出台过多个批复，对于实践中存在分歧的问题予以明确。比如，20...

“信用卡” 的认定 信用卡的概念源自金融主管部门的规定，但因行政规章的变化，导致该定义一度出现争议。1996 年中国人民银行发布的《信用卡业务管理办法》（已失效）第 3 条规定，信用卡是指中华人民共和...

信用卡与空白信用卡的区分及法律规制 无论是真实的空白信用卡还是经过特殊技术手段伪造的空白信用卡，都可以写入磁条信息伪造成信用卡并使用。因此，伪造空白信用卡，持有、运输伪造的空白信用卡，成为信用卡犯罪全...

伪造金融票证行为的目的认定 对于伪造金融票证的行为，是否要求行为人具有冒充真实金融票证使用的目的，尚无明确规定。2010 年最高人民法院《关于审理伪造货币等案件具体应用法律若干问题的解释（二）》将 “...

证明涉案金融票证系伪造的证据 收集伪造、变造的涉案汇票、本票、支票，银行结算凭证，信用证及其附随单据、文件原件，伪造的信用卡或空白信用卡；向相关银行调取证明金融票证系伪造、变造的证明文件，银行开具的证...

证明伪造、变造行为的证据 收集用于伪造、变造金融票证的作案工具，包括空白票证，用于伪造的银行等金融机构、公司印章，用于伪造信用卡的空白信用卡和信用卡信息资料等电子数据，复制信用卡、写入信用卡信息的写卡...

证明使用伪造、变造的金融票证的相关证据 使用伪造、变造的金融票证不是构成伪造、变造金融票证罪的必要条件，但是在缺乏直接证据的情况下，对于证明伪造、变造金融票证行为的成立特别是帮助犯的成立具有十分重要的...

证明犯罪嫌疑人、被告人主观方面的证据 讯问犯罪嫌疑人、被告人和有关证人，收集、固定证明伪造、变造金融票证动机、目的、通谋情况、实施过程、上下游人员信息等有关证据。通过直接讯问，可了解行为人实施伪造、变...

伪造、变造信用卡的证明 ​ 对于明显不符合汇票、本票、支票以及各类银行结算凭证特征的单据，不应当认定为金融票证。其中，尤其要注意对伪造、变造的信用卡性质的判断。根据《妨害信用卡解释》，需要根据信用卡记...

主观故意的证明 伪造、变造信用卡与妨害信用卡管理罪中的持有、运输、出售、购买、为他人提供伪造的信用卡行为以及窃取、收买、非法提供信用卡信息罪的相关行为存在牵连关系，对牵连犯，刑法分则有特别规定的，应当...