案发前后已归还数额的犯罪金额认定规则 在非法吸收公众存款案件中，案发前后已归还的数额仍计入犯罪金额，但可作为量刑情节酌情考虑。这一规则的核心依据和实践意义如下：   法律依据《最高人民法院关...

重复投资数额的犯罪认定规则 在非法集资案件中，重复投资的数额是否计入犯罪总额，需结合资金实际控制权及投资自主性综合判断，具体规则如下： 一、原则上累计计算，不予扣除 适用情形：当集资参与人收回本金或获...

其他特殊情形犯罪数额的认定 根据 2019 年《意见》及相关司法实践，非法吸收公众存款案件中特殊情形的犯罪数额认定需结合行为性质、资金流向及刑事政策综合判断，具体规则如下： 一、亲友或单位内部人员资金...

积极退赃退赔政策的把握 追赃挽损关系集资参与人合法权益的保障，直接影响办案效果，办理非法集资案件应当将追赃挽损工作作为重要工作内容。为此，《刑法修正案（十一）》专门增加一款：“在提起公诉前积极退赃退赔...

犯罪模式 全面收集犯罪嫌疑人、被告人与集资参与人、第三方存管机构等各类主体之间签订的各类合同、资金交易记录等证明犯罪模式的相关证据材料。包括：   各类变相存款合同、销售合同、股权转让合同、...

公开性 全面收集证明行为人通过媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传吸收公众存款的证据。包括： 收集宣传单、宣传的录音或视频、媒体的广告，以及产品推荐会等现场情况方面的证据； 收集手机或电脑...

利诱性 全面收集证明行为人承诺在一定的期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给予回报的证据材料。包括： 收集各类合同、协议、宣传资料、会议纪要、宣传广告等物证、书证、视听资料、电子数据等证据材料所...

在非法吸收公众存款罪的认定中，“社会性” 是核心构成要件之一，指的是向社会不特定对象吸收资金。以下从证据收集要点和复杂情形处理两方面，详细说明如何证明 “社会性”： 一、证明 “社会性” 的核心证据材...

证明非法性的证据 非法性，即吸收公众存款业务未经依法批准，证明的目的是确认犯罪嫌疑人、被告人没有获得相关许可。收集证据时，应当讯问犯罪嫌疑人、被告人，调取公司营业执照，询问下属有关工作人员等，核实其是...

自然人 在非法吸收公众存款罪中，原则上认定犯罪主体的主观故意时，并不要求以明知法律的禁止性规定为要件。如果行为主体具备一定涉金融活动相关从业经历、专业背景或在犯罪活动中担任一定管理职务，根据常识可以判...