洗钱罪的行为方式 根据《刑法》第 191 条的规定，洗钱罪的行为方式主要有以下五种： （1）提供资金账户的，是指为犯罪行为人提供真名账户、匿名账户、假名账户等，为其转移犯罪所得及其收益提供方便。 （2...

自洗钱的处罚原则 《刑法修正案（十一）》将自洗钱作为洗钱罪处理，是我国根据 FATF（反洗钱金融行动特别工作组）关于反洗钱合规性建议所作的一项重要立法修改。2019 年 FATF 对中国的反洗钱工作评...

他洗钱行为人的主观认识 明知是指 “他洗钱” 行为人对上游犯罪客观事实的认知。通说认为，此处的 “明知” 不仅包括确定性认识，还包括可能性认识，即可能知道是七类上游犯罪的所得及其产生的收益。判断行为人...

洗钱罪与上游犯罪共犯的区分 在一些案件中，对提供资金账户、帮助转移资金等行为人，究竟按照洗钱罪处理还是按照上游犯罪的帮助犯处理，经常产生争议。理论上，洗钱罪属于上游犯罪的连累犯。所谓连累犯，是指事前与...

证明上游犯罪所得及其产生的收益的证据​ 洗钱的对象是《刑法》第 191 条规定的七类上游犯罪所得及其产生的收益。首先，调取上游犯罪的判决书，确认上游犯罪事实成立；上游犯罪未判决的，应当调取证明上游犯罪...

证明洗钱行为的证据​ 《刑法》第 191 条列举了四种洗钱的具体手段，《洗钱司法解释》列举了掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的其他方法。首先，收集与上述洗钱手段有关的物证、书证、证人证言、犯罪嫌...

证明对犯罪所得的主观认识的证据 在他人为上游犯罪行为人实施掩饰、隐瞒前述七类上游犯罪所得及其产生的收益的情况下，主观上认识到 “清洗” 之财物系《刑法》第 191 条规定的七类上游犯罪所得及其产生的收...

证据的审查判断 洗钱犯罪中，他洗钱行为人主观明知的认定是案件的难点和重点问题。《洗钱司法解释》第 1 条对此作了专门规定：应当结合被告人的认知能力，接触他人犯罪所得及其收益的情况，犯罪所得及其收益的种...

明知犯罪所得及其收益的证明 司法解释采取概括加列举的方式，规定了七种可以认定行为人明知的情形。但需注意的是，司法解释的这一规定属于证据推定规则。在具体运用时，应当注意两个方面的问题：第一，司法解释规定...

明知七类上游犯罪的证明   根据司法解释列举的推定规则，无法直接推定出系七类上游犯罪的违法所得及其产生的收益。是否明知七类上游犯罪，同样需要根据七类犯罪的常见特征对证据进行综合分析判断。判断...