犯罪所得及其产生的收益的认定 《刑法》第 191 条规定的 “犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质”，是指上游犯罪行为人犯罪所得的非法利益所产生的孳息或者进行经营活动所产生的经济利益的来源和性质。刑法...

洗钱罪的行为方式 根据《刑法》第 191 条的规定，洗钱罪的行为方式主要有以下五种： （1）提供资金账户的，是指为犯罪行为人提供真名账户、匿名账户、假名账户等，为其转移犯罪所得及其收益提供方便。 （2...

自洗钱的处罚原则 《刑法修正案（十一）》将自洗钱作为洗钱罪处理，是我国根据 FATF（反洗钱金融行动特别工作组）关于反洗钱合规性建议所作的一项重要立法修改。2019 年 FATF 对中国的反洗钱工作评...

他洗钱行为人的主观认识 明知是指 “他洗钱” 行为人对上游犯罪客观事实的认知。通说认为，此处的 “明知” 不仅包括确定性认识，还包括可能性认识，即可能知道是七类上游犯罪的所得及其产生的收益。判断行为人...

洗钱罪与上游犯罪共犯的区分 在一些案件中，对提供资金账户、帮助转移资金等行为人，究竟按照洗钱罪处理还是按照上游犯罪的帮助犯处理，经常产生争议。理论上，洗钱罪属于上游犯罪的连累犯。所谓连累犯，是指事前与...

证明上游犯罪所得及其产生的收益的证据​ 洗钱的对象是《刑法》第 191 条规定的七类上游犯罪所得及其产生的收益。首先，调取上游犯罪的判决书，确认上游犯罪事实成立；上游犯罪未判决的，应当调取证明上游犯罪...

证明洗钱行为的证据​ 《刑法》第 191 条列举了四种洗钱的具体手段，《洗钱司法解释》列举了掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的其他方法。首先，收集与上述洗钱手段有关的物证、书证、证人证言、犯罪嫌...

证明对犯罪所得的主观认识的证据 在他人为上游犯罪行为人实施掩饰、隐瞒前述七类上游犯罪所得及其产生的收益的情况下，主观上认识到 “清洗” 之财物系《刑法》第 191 条规定的七类上游犯罪所得及其产生的收...

证据的审查判断 洗钱犯罪中，他洗钱行为人主观明知的认定是案件的难点和重点问题。《洗钱司法解释》第 1 条对此作了专门规定：应当结合被告人的认知能力，接触他人犯罪所得及其收益的情况，犯罪所得及其收益的种...

明知犯罪所得及其收益的证明 司法解释采取概括加列举的方式，规定了七种可以认定行为人明知的情形。但需注意的是，司法解释的这一规定属于证据推定规则。在具体运用时，应当注意两个方面的问题：第一，司法解释规定...