虚假出资、抽逃出资罪的追诉标准 最高人民检察院、公安部《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定 (二)》第 4 条规定：“公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出...

犯罪客体证据 本罪所侵犯的客体主要是国家对公司的管理秩序，围绕本罪收集的客体方面的证据主要有： 1. 法律依据方面的证据 该部分证据主要为了证实虚假出资、抽逃出资行为的刑事处罚必要性。《公司法》在其 ...

客观方面证据 1. 犯罪嫌疑人、被告人的供述和辩解 （1）制作虚假出资材料或者抽逃出资材料的时间、地点、参与人；（2）采取何种方式、手段制作虚假出资材料或抽逃出资材料；（3）虚假出资材料或抽逃出资材料...

个人身份证据 居民身份证、临时居住证、工作证、护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证、中华人民共和国旅行证以及边民证。 户口簿或公安机关出具的户籍证明等。 公司出具的、能证明个人系公司发...

单位情况证据 证明公司性质的相应文件，包括企业法人营业执照、法人工商注册登记证明、法人设立证明、税务登记证、办公地和主要营业地证明、法定代表人信息等。实行注册资本实缴登记制的公司，应当附有相应的批文。...

前科证据 通过调取公司发起人、股东或者被告单位的刑事判决书、裁定书、释放证明书、假释证明书、不起诉决定书、行政处罚决定书等相关文书，证明自然人系公司的发起人或股东。 需要注意的是，根据最高人民检察院、...

主观方面证据 本罪主观方面，是指行为人实施犯罪行为时，对危害行为本身、可能造成的危害后果以及危害行为与危害结果的因果关系所具有的心理态度，具体包括直接故意和间接故意。 1. 犯罪嫌疑人、被告人的供述与...

行政机关收集的证据能否作为证据使用 实践中，本罪的案发多由行政机关调查展开，行政机关在执法过程中若发现案件可能涉嫌犯罪，会进而移送司法机关。对于行政机关在执法过程中形成的证据，《刑事诉讼法》《人民检察...

采用秘密手段取得的证据 实践中，大多数虚假出资、抽逃出资案件由一方股东报案案发。股东报案时，通常会提供部分以秘密手段取得的证据，例如行为人的通话录音、电子邮件、知情人员陈述的音频资料等。 一方当事人用...

出资违约与虚假出资罪的界限 《公司法》第 28 条规定：“股东应当按期足额缴纳公司章程中规定的各自所认缴的出资额。股东以货币出资的，应当将货币出资足额存入有限责任公司在银行开设的账户；以非货币财产出资...