证明实际发行证券的证据 需收集与发行人实际发行的股票、公司债券、企业债券、存托凭证或者国务院依法认定的其他证券相关的证据，具体包括：   发行人实际发行上述证券的时间、数额、发行渠道、面向的...

证据的审查判断 本罪的客观方面要件是 “在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法等发行文件中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容”，即行为人在发行中实施了 “欺诈” 行为，如何证明该行为就成为定罪的关...

证明控股股东、实际控制人实施或者组织、指使、隐瞒行为相关证据 当涉案公司、企业的控股股东、实际控制人涉嫌实施或者组织、指使实施前述行为，或者隐瞒相关事项导致前述规定情形时，应从以下两方面收集证据： &...

证明情节严重程度相关证据 对于涉及财务造假的案件，如提供虚假或者隐瞒重要事实的财务会计报告，要收集正式对外披露的报告、制作报告的底稿、与财务造假相关的合同、文件等材料，并请审计机构进行财务审计，出具审...

证据的审查判断 信息披露违法犯罪是注册制改革背景下证券市场监管和刑事犯罪打击预防的重点犯罪类型，在罪名把握和证据组织中，应坚持主客观相一致的定罪原则和方法。   从客观方面来看，首先需要审查...

证明内幕信息相关证据 收集的证据主要包括：（1）内幕信息公开后形成的公开信息相关书证：重大事项停牌公告，关于终止筹划资产重组、公司证券复牌的公告；证券交易所的问询函等核查意见；（2）证明内幕信息形成的...

证明犯罪主体相关证据 构成内幕交易、泄露内幕信息的犯罪主体主要包括两类人员：一是内幕信息的法定知情人，二是非法获取内幕信息的人员。 对于内幕信息的法定知情人，是指《证券法》第 51 条和《期货和衍生品...

证明内幕交易行为相关证据 主要包括涉案账户情况，以及名义持有人与涉案人员的关系。账户开立、销户以及交易的时间、IP 及 MAC 地址等证据，可证明被告人、犯罪嫌疑人对涉案账户的实际控制关系。涉案证券账...

证据的审查判断 在犯罪嫌疑人、被告人不供述、不认罪案件中，需要综合运用间接证据构建证明体系，通常通过身份关系、资金往来和接触联络等证据，证明双方具备传递信息的动机和传递信息的过程；通过被告人被指控犯罪...

证明洗钱行为的证据​ 《刑法》第 191 条列举了四种洗钱的具体手段，《洗钱司法解释》列举了掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的其他方法。首先，收集与上述洗钱手段有关的物证、书证、证人证言、犯罪嫌...